关联交易的独立财务顾问报告

浙江天健会计师事务所关于浙江升华拜克生物股份有限公司关联交易的独立财务顾问报告

关于浙江升华拜克生物股份有限公司关联交易的独立财务顾问报告
浙天会审〖2000〗第651号
重要提示
为了扩大生产规模，促进企业的长期发展，尽快完成招股说明书所承诺的对伊维菌素技改项目的投入，浙江升华拜克生物股份有限公司拟购买德清县生物化学总公司部分资产和相应的负债来实施伊维菌素技改项目的剩余主体工程。
浙江天健会计师事务所受浙江升华拜克生物股份有限公司的委托，担任本次关联交易的独立财务顾问，本着对关联交易双方负责的态度，依据独立、客观、公正的原则，出具本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告旨在对本次关联交易进行客观公正的评价。
声明事项：1、本次关联交易的双方浙江升华拜克生物股份有限公司和德清县生物化学总公司已保证向本次关联交易的独立财务顾问浙江天健会计师事务所提供的一切为出具本独立财务顾问报告所需资料的真实性、完整性；2、本独立财务顾问报告将会影响关联交易双方股东对本次关联交易的态度。
一、释义
除非另有说明，下列简称在本独立财务顾问报告中的含义如下：
升华拜克：指浙江升华拜克生物股份有限公司。
升华集团：指升华（集团）公司。
生化总公司：指德清县生物化学总公司。
上交所：指上海证券交易所。
本次关联交易：指升华拜克购买生化总公司的部分资产和相应的负债，以扩大生产规模，优化产业结构。
关联交易双方：指升华拜克、生化总公司双方。
评估基准日：指以2000年7月31日作为生化总公司部分资产和相应的负债的资产评估基准日。
元：指人民币元。
我所：指浙江天健会计师事务所。
二、序言
受升华拜克的委托，我所承担本次关联交易的独立财务顾问，就本次关联交易发表独立财务顾问报告。本报告根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及升华拜克提供的董事会决议、《购买协议》、资产评估报告及资产评估结果的确认通知等制作的，旨在对本次关联交易作出独立、客观、公正的评价。同时，报告人提醒投资者注意，本报告仅对本次关联交易的公平性发表意见，不构成对升华拜克的任何投资建议和意见；对投资者不论是否根据本报告作出的任何投资决策可能产生的风险，报告人不承担任何责任。另外，提请广大投资者认真阅读升华拜克董事会发布的关于本次关联交易的公告。