软件简介
财务管理手册
★财务管理规则
(一)，总则
1．为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
2.公司财务部门的职能是：
(1)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(2)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(3)为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(4)厉行节约，合理使用资金。
(5)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(6)了解有关机构及财政、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(7)完成公司交给的其他工作。
3．公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任。
4．公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
(二)财务工作岗位职责
5．总会计师负责组织本公司的下列工作：
（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(2)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(3)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；
(4)承办公司领导交办的其他工作。
6会计的主要工作职责是：
(1) 按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
(2) 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(3) 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
(4)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
7.出纳的主要工作职责是:
(1) 认真执行现金管理制度.
(2) 严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不用白条抵压现金.
(3) 建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证
(4) 严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效.
(5) 积极配合银行做好对账、报账工作。
(6) 配合会计做好各种帐务处理。
(7) 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
8．审计的主要工作职责是：
（1） 认真贯彻执行有关审计管理制度。
（2） 监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（3）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
（4）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
（5）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
（6）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
（7）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
注意事项：
·压缩包解压密码:
点击连接获得免费阅读密码·如果您发现该资源不能下载，请通知管理员
·为了保证您快速的下载,推荐使用[网际快车]等专业工具下载.
·为确保所下软件能正常使用,请使用[WinRAR v3.4]或以上版本解压本站资源.
·站内资源均由网上搜集,若无意中侵犯到您的权利,敬请来信联系我们.
